Симулятор выбора системы учета, расчета НДС и прибыли : ИП / ООО · ОСНО / УСН / УСН с НДС / АУСН

Этот симулятор создал финансовый директор Роман Прозоровский. Практичные советы о финансах, которые реально работают в бизнесе: t.me/RomanProzorovskiy

Все суммы вводите за год. НДФЛ ИП на ОСНО — по прогрессивной шкале на годовую базу.

Параметры налогового учёта

Тип субъекта

ОСНО: плательщик НДС

ОСНО (ООО): налог на прибыль, %

ОСНО: ставка НДС, %

ОСНО: другая ставка, %

УСН: ставка НДС, %

УСН: другая ставка НДС, %

УСН «Доходы», %

УСН «Доходы-Расходы», %

УСН 6%: есть сотрудники (лимит уменьшения 50% для ИП)

УСН 6%: лимит уменьшения налога взносами, % (ИП)

ИП: фиксированные взносы (₽)

ИП: доп. взносы 1% с доходов > 300 000 (считается автоматически)

АУСН: есть сотрудники

АУСН: страховые (в мес., ₽)

Выручка и расходы (за год)

Выручка без НДС (₽) — идёт в УСН без НДС / АУСН

Выручка с НДС (грязная, ₽) — идёт в режимы с НДС

Расходы без НДС (₽)

Расходы с НДС (до трех разных ставок). Укажите сумму «грязными» и ставку НДС для каждой строки

Сумма 1 (грязная), ₽

Ставка НДС 1, %

Другая ставка 1, %

Если не нужно — оставьте 0

Сумма 2 (грязная), ₽

Ставка НДС 2, %

Другая ставка 2, %

Сумма 3 (грязная), ₽

Ставка НДС 3, %

Другая ставка 3, %

Страховые взносы сотрудников (отдельная строка расхода), ₽

Примечание: При введении значений с НДС калькулятор сам выделяет чистую часть и НДС. База по налогам считается без НДС. Для режимов без НДС (УСН без НДС, АУСН) расходы «с НДС» учитываются полностью. Для режимов с НДС (ОСНО, УСН с НДС) логика НДС отражается в строке «НДС к уплате». Страховые сотрудников считаются отдельной строкой расхода и показываются в сравнении отдельной строкой.

Сравнение режимов

Показатель	ОСНО	УСН 6% (без НДС)	УСН 6% (с НДС)	УСН 15% (без НДС)	УСН 15% (с НДС)	АУСН 8% (доходы)	АУСН 20% (Д–Р, мин. 3%)